חוות דעת חשבונאית

 

רכישות ומיזוגים מהווים אמצעי למימוש אסטרטגית צמיחה מהירה של העסק, בהשוואה לשיעור הצמיחה המושג, באסטרטגיה של צמיחה אורגנית.

רכישות ומיזוגים מוצלחים מתאפיינים בכך שערכו של הגוף הממוזג עולה על סך ערכי הגופים מהם הוא מורכב (1+1=3). כלומר על מנת להצליח צריך לבחון היטב מהו הערך המוסף הנובע כתוצאה מההליך. ערך זה מכונה "ערך הסינרגיה". הסינרגיה יכולת להתבטא במגוון רחב של נושאים, כגון: חסכון בתשומות תפעוליות (תהליכים, כ"א משאבים אחרים), שיתוף ידע ומיומנויות (בסיס לקוחות, הקטנת תלות בספקים וכדומה), הגדלת ההכנסות על ידי מינוף בסיס לקוחות משותף, הגדלת המרווח הגולמי ע"י הגדלת מספר הספקים ועוד.

רכישות ומיזוגים הינם הליכים עסקים מורכבים הכוללים בחובם סיכונים לא מבוטלים לגופים המעורבים. על מנת להקטין את הסיכונים, יש לבחון כדאיות, בכל ענין הכדאיות החברה שלנו תעזור ךכם באמצעות חוות דעת חשבונאית  טרם ביצועה עסקה וכן ללוות באופן צמוד את העסקה, תקופה מסוימת גם לאחר ביצועה.

חברת ייעוץ לידרס תסייע לכם לבחון היטב את כדאיות ביצוע הרכישה או המיזוג, בהתייחס לבדיקות העיקריות הבאות:

      בדיקת כדאיות (Go No Go)

     הערכת שווי של הגוף הממוזג (ערך המיזוג)

     קביעת יחס המיזוג ההוגן (חלק כל גוף, בגוף הממוזג)

     ליווי המו"מ בהיבט העסקי (אופציה גם להיבט המשפטי)

     ליווי הגוף הממוזג בהיבט העסקי, לאחר ביצוע העסקה